Dienstwagen Steuerrechner

Mit diesem Dienstwagen Steuerrechner kannst du ueberschlagen, ob die 1%-Regel oder ein Fahrtenbuch fuer deinen Firmenwagen steuerlich guenstiger sein kann. Der Rechner beruecksichtigt auch Elektro- und Plug-in-Hybridfahrzeuge.

Die Berechnung ist eine vereinfachte Modellrechnung. Gerade bei E-Fahrzeugen, Plug-in-Hybriden, Geschaeftsfuehrern und Fahrten zur ersten Taetigkeitsstaette sollten die Details individuell geprueft werden.

Dienstwagen-Check

Vergleiche 1%-Regel und Fahrtenbuch anhand deiner Eckdaten. Die Ausgabe zeigt zusaetzlich Plausibilitaetshinweise fuer den Kurzcheck.

Fahrzeugtyp Bruttolistenpreis Listenpreis inkl. Umsatzsteuer und Sonderausstattung. Jahres-Gesamtkosten Leasing/AfA, Versicherung, Wartung, Steuer, Zinsen, Kraftstoff/Strom. Grenzsteuersatz Grobe Schaetzung in Prozent.

E-/Hybrid-Details

Anschaffung / Erstzulassung Wichtig fuer die Einordnung der E-Fahrzeug-Regelung. BEV-Schwelle fuer 0,25 % Manuell pruefen und bei Bedarf anpassen.

Voraussetzungen fuer die 0,5%-Regel sind voraussichtlich erfuellt Zum Beispiel passende CO2- oder elektrische Reichweitenwerte. Bei Unsicherheit abwaehlen.

Fahrten Wohnung/erste Taetigkeitsstaette

Einfache Entfernung Kilometer zwischen Wohnung und erster Taetigkeitsstaette. Methode Fahrten zur ersten Taetigkeitsstaette pro Jahr Nur fuer die 0,002%-Methode. Bei fast taeglicher Nutzung ist 0,03 % oft naheliegender.

Fahrtenbuch-Basis

Gesamt-km pro Jahr reine Privat-km pro Jahr km Wohnung/erste Taetigkeitsstaette pro Jahr Fuer die Modellrechnung werden Privat- und Pendleranteil zusammen als nicht betrieblicher Anteil gezeigt.

15-Minuten-Kurzcheck

Du bekommst eine klare Einschaetzung, ob 1%-Regel oder Fahrtenbuch in deinem Fall plausibel guenstiger ist und welche Punkte vorher geprueft werden sollten.

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Ergebnis

Bitte Werte eingeben und auf Berechnen klicken.

Pruefpunkte

Hinweis: Diese Berechnung ersetzt keine steuerliche Beratung. Sie ist als Entscheidungs- und Gespraechsgrundlage gedacht.

Fahrtenbuch – Leitfaden & Checkliste

Mit einem ordnungsgemäß geführten Fahrtenbuch kannst du statt der pauschalen 1%-Regel die Fahrtenbuchmethode anwenden und den privaten Nutzungsanteil exakt nachweisen. Hier findest du alle Anforderungen, typische Fehler und digitale Lösungen.

Warum Fahrtenbuch?

Exakter Nachweis des privaten Anteils am betrieblichen Kfz. Häufig günstiger als die 1%-Regel – insbesondere bei hohen Gesamtkosten und geringem Privatanteil.

GoBD-Konformität

Zeitnah, lückenlos, unveränderbar. Korrekturen nur nachvollziehbar. 10 Jahre aufbewahren. Excel ohne Protokoll ist i. d. R. nicht ausreichend.

Digital führen

Apps/Boxen (GPS, Zeitstempel, Änderungsprotokoll) machen’s leicht – mit Export für Steuererklärung & BP. Achte auf GoBD-Nachweise.

Pflichtangaben je Fahrt

Datum, Start-/End-Kilometerstand
Start & Ziel (Strecke), ggf. Umwege begründen
Reisezweck (z. B. Kundentermin, Lieferung)
aufgesuchte Person/Firma

Tipp: Tanken/Werkstatt/Parken ablegen – hilft bei Plausibilisierung.

Private Fahrten & Pendeln

Private Fahrten als „privat“ kennzeichnen (Zweck nicht nötig).
Wohnung–erste Tätigkeitsstätte separat erfassen.
Pendler-Zuschlag bei 1%-Regel: 0,03 %/Monat je km oder 0,002 %/Arbeitstag je km.

Unser Rechner unterstützt beide Varianten (siehe oben).

Typische Fehler

Lücken/Tage ohne Eintrag → Schätzung droht
Nur Wochen-/Monatssummen statt Einzelfahrten
Unklarer Zweck („Termin“) statt konkret („Müller GmbH“)
Nachträgliche Änderungen ohne Protokoll

Praxis-Check

Monatlich Kilometerstände mit Werkstatt-/Tank-Belegen abgleichen
Export (PDF/CSV) je Monat/Jahr ablegen
Vertretung/Mehrere Fahrer sauber trennen

Digitale Lösungen – Empfehlung

Vimcar Praxisbewährt

GoBD-konform, GPS, Änderungsprotokoll, Export. Prüfe, ob’s zu deinem Betrieb passt.

Hinweis: keine bezahlte Werbung – reine Kanzlei-Empfehlung.

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Merksatz: zeitnah, lückenlos, unveränderbar – dann ist das Fahrtenbuch in der Regel BP-tauglich und die Methode kann gegenüber der 1%-Regel deutlich günstiger sein.