Was kann der USt-VA Assistent berechnen?

Der Assistent liefert eine strukturierte Vorberechnung für Umsatzsteuer (aus Umsätzen und Erwerb/Reverse-Charge) sowie Vorsteuer (inkl. EUSt und optional igE/RC). Ergebnis ist Zahllast oder Erstattung inkl. Plausibilitäts-Ampel.

Ist das Ergebnis identisch mit ELSTER / DATEV?

Das Tool ist eine Vorberechnung zur Orientierung. Sonderfälle (z. B. §15a-Berichtigung, Dreiecksgeschäfte, Anzahlungen mit USt, Differenzbesteuerung, gemischte Steuersätze, Ist/Soll, Margen) sind nicht vollständig abgebildet.

Wie wird Reverse-Charge berücksichtigt?

Reverse-Charge wird als Steuer auf bezogene Leistungen berechnet (vereinfachend) und kann – bei aktivem Vorsteuerabzug – spiegelbildlich als Vorsteuer angesetzt werden.

Was bedeutet die Ampel (grün/gelb/rot)?

Die Ampel signalisiert Auffälligkeiten auf Basis typischer Muster (z. B. ungewöhnliche Vorsteuerquote, auffällige Korrekturen, Erwerb/RC ohne Vorsteuerabzug). Gelb bedeutet prüfen, Rot bedeutet dringend prüfen.

Werden Daten gespeichert?

Eingaben werden optional lokal im Browser gespeichert (Auto-Save). Ohne Absenden werden keine Daten übertragen.

USt-VA Assistent 2.0 – Umsatzsteuer-Voranmeldung vorbereiten (inkl. Plausibilitätscheck)

USt-VA Vorberechnungs-Report

Erstellt am: – · Ampel: – · Ergebnis: –

1) Eingaben

Beträge bitte als Netto eingeben (außer wenn ausdrücklich Brutto steht). Ziel: schnelle Orientierung + saubere Gesprächsgrundlage.

Bereit

Umsätze (Ausgangsseite)

Output-Tax

Steuerpflichtige Umsätze 19% (netto)DE 19%

Steuerpflichtige Umsätze 7% (netto)DE 7%

Steuerfreie Umsätze (0%)z. B. Ausfuhr / i.g. Lieferung

Anzahlungen / Gutschriften / Korrekturen (netto)+ / –

Erwerbe & Reverse-Charge

Tax Due + Vorsteuer

Innergemeinschaftlicher Erwerb 19% (netto)igE 19%

Innergemeinschaftlicher Erwerb 7% (netto)igE 7%

Reverse-Charge bezogene Leistungen (netto)§13b / Ausland

Steuersatz für RCStandard: 19%

Vorsteuer (Eingangsrechnungen)

Input-Tax

Vorsteuer aus Eingangsrechnungen (gesamt)USt-Betrag

Einfuhrumsatzsteuer (EUSt) / ZollUSt-Betrag

Vorsteuer aus igE/RC automatisch ansetzen?Standard: Ja

Korrektur Vorsteuer (z. B. storniert)+ / –

Hinweis (Scope): Vorberechnung/Orientierung. Nicht vollständig abgebildet sind u. a.: Anzahlungen mit USt, Dreiecksgeschäfte, Margen-/Differenzbesteuerung, gemischte Steuersätze, Ist/Soll-Versteuerung, §15a-Berichtigungen, Sonderkonstellationen im Ausland.

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2) Ergebnis & Plausibilität

Ergebnis (Zahllast/Erstattung) inkl. Ampel-Logik – perfekt als Grundlage für deinen Abschluss & die USt-VA.

Ampel: –

Umsatzsteuer (Soll)

0,00 €

USt aus Umsätzen + igE/RC

Enthält: 19%/7% + Steuer auf igE/RC.

Vorsteuer

0,00 €

inkl. EUSt & ggf. igE/RC

„Automatisch“ abhängig vom Vorsteuerabzug.

Ergebnis: –

Zahlbetrag = Umsatzsteuer – Vorsteuer (vereinfacht).

Bereich	Wert
USt aus Umsätzen 19% 0,00 € 19% von steuerpfl. Umsätzen 19% inkl. Korrektur.	USt aus Umsätzen 7% 0,00 € 7% von steuerpfl. Umsätzen 7% inkl. Korrektur.
Steuer auf igE (Erwerbsteuer) 0,00 € 19%/7% auf innergemeinschaftl. Erwerbe.	Steuer auf Reverse-Charge 0,00 € Steuer auf bezogene RC-Leistungen (vereinfachend).
Vorsteuer (Eingangsrechnungen) 0,00 € Summe aus Eingangsrechnungen (USt-Beträge).	EUSt / Zoll 0,00 € Einfuhrumsatzsteuer (sofern abzugsfähig).
Vorsteuer aus igE/RC (falls aktiv) 0,00 € Nur bei „voller Vorsteuerabzug“.	Korrekturen Vorsteuer 0,00 € Manuelle Anpassungen (+/–).

Plausibilitäts-Check

🔎 Kanzlei-Check für diese Voranmeldung

Kurze fachliche Einschätzung: Plausibilität, typische USt-VA-Fehler, Hinweise zu §13b / igE. Dein Ergebnis wird automatisch übernommen.

kostenlos

Ergebnis

–

Ampel: –

Enthält

USt / Vorsteuer

inkl. RC & igE (vereinfacht)

Antwort

meist 24h

per E-Mail (optional Rückruf)

🔒 zweckgebunden 🚫 kein Spam ✅ echte Kanzlei

Rechtlicher Hinweis: Tool zur Vorberechnung/Orientierung. Keine Steuerberatung im Einzelfall. Für Sonderfälle oder bei gelb/rot: bitte Rücksprache halten.

Häufige Fragen

Kurz, klar – damit Google (und Mandanten) sofort verstehen, was dieses Tool leistet.

Ist das Ergebnis „verbindlich“?

Nein – es ist eine strukturierte Vorberechnung. Für Sonderfälle bitte fachlich prüfen (insb. §15a, Dreieck, Anzahlungen, Differenzbesteuerung).

Wird Reverse-Charge automatisch berücksichtigt?

Ja, vereinfachend über Netto-Basis + Steuersatz. Bei aktivem Vorsteuerabzug wird die Steuer spiegelbildlich als Vorsteuer angesetzt.

Speichert die Seite meine Daten?

Auto-Save speichert optional lokal im Browser. Ohne Absenden werden keine Daten übertragen.

Warum eine Ampel?

Weil die meisten USt-VA-Probleme Muster haben: Quote, Korrekturen, igE/RC ohne Vorsteuerabzug, ungewöhnliche Verteilungen.

0,00 €

Zahllast/Erstattung

Umsatz: 0,00 € Vorsteuer-Quote: – Ampel: –