Dienstwagen Steuerrechner

Mit diesem Dienstwagen Steuerrechner kannst du überschlagen, ob die 1%-Regel oder ein Fahrtenbuch für deinen Firmenwagen steuerlich günstiger sein kann. Der Rechner berücksichtigt auch Elektro- und Plug-in-Hybridfahrzeuge.

Die Berechnung ist eine vereinfachte Modellrechnung. Gerade bei E-Fahrzeugen, Plug-in-Hybriden, Geschäftsführern und Fahrten zur ersten Tätigkeitsstätte sollten die Details individuell geprüft werden.

Dienstwagen-Check

Vergleiche 1%-Regel und Fahrtenbuch anhand deiner Eckdaten. Die Ausgabe zeigt zusätzlich Plausibilitätshinweise für den Kurzcheck.

Fahrzeugtyp Bruttolistenpreis Listenpreis inkl. Umsatzsteuer und Sonderausstattung. Jahres-Gesamtkosten Leasing/AfA, Versicherung, Wartung, Steuer, Zinsen, Kraftstoff/Strom. Grenzsteuersatz Grobe Schaetzung in Prozent.

E-/Hybrid-Details

Anschaffung / Erstzulassung Wichtig für die Einordnung der E-Fahrzeug-Regelung. BEV-Schwelle fuer 0,25 % Manuell prüfen und bei Bedarf anpassen.

Voraussetzungen für die 0,5%-Regel sind voraussichtlich erfüllt Zum Beispiel passende CO2- oder elektrische Reichweitenwerte. Bei Unsicherheit abwählen.

Fahrten Wohnung/erste Tätigkeitsstätte

Einfache Entfernung Kilometer zwischen Wohnung und erster Tätigkeitsstätte. Methode Fahrten zur ersten Tätigkeitsstätte pro Jahr Nur für die 0,002%-Methode. Bei fast täglicher Nutzung ist 0,03 % oft naheliegender.

Fahrtenbuch-Basis

Gesamt-km pro Jahr reine Privat-km pro Jahr km Wohnung/erste Tätigkeitsstätte pro Jahr Für die Modellrechnung werden Privat- und Pendleranteil zusammen als nicht betrieblicher Anteil gezeigt.

15-Minuten-Kurzcheck

Du bekommst eine klare Einschätzung, ob 1%-Regel oder Fahrtenbuch in deinem Fall plausibel günstiger ist und welche Punkte vorher geprüft werden sollten.

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Ergebnis

Bitte Werte eingeben und auf Berechnen klicken.

Prüfpunkte

Hinweis: Diese Berechnung ersetzt keine steuerliche Beratung. Sie ist als Entscheidungs- und Gesprächsgrundlage gedacht.

Fahrtenbuch – Leitfaden & Checkliste

Mit einem ordnungsgemäß geführten Fahrtenbuch kannst du statt der pauschalen 1%-Regel die Fahrtenbuchmethode anwenden und den privaten Nutzungsanteil exakt nachweisen. Hier findest du alle Anforderungen, typische Fehler und digitale Lösungen.

Warum Fahrtenbuch?

Exakter Nachweis des privaten Anteils am betrieblichen Kfz. Häufig günstiger als die 1%-Regel – insbesondere bei hohen Gesamtkosten und geringem Privatanteil.

GoBD-Konformität

Zeitnah, lückenlos, unveränderbar. Korrekturen nur nachvollziehbar. 10 Jahre aufbewahren. Excel ohne Protokoll ist i. d. R. nicht ausreichend.

Digital führen

Apps/Boxen (GPS, Zeitstempel, Änderungsprotokoll) machen’s leicht – mit Export für Steuererklärung & BP. Achte auf GoBD-Nachweise.

Pflichtangaben je Fahrt

Datum, Start-/End-Kilometerstand
Start & Ziel (Strecke), ggf. Umwege begründen
Reisezweck (z. B. Kundentermin, Lieferung)
aufgesuchte Person/Firma

Tipp: Tanken/Werkstatt/Parken ablegen – hilft bei Plausibilisierung.

Private Fahrten & Pendeln

Private Fahrten als „privat“ kennzeichnen (Zweck nicht nötig).
Wohnung–erste Tätigkeitsstätte separat erfassen.
Pendler-Zuschlag bei 1%-Regel: 0,03 %/Monat je km oder 0,002 %/Arbeitstag je km.

Unser Rechner unterstützt beide Varianten (siehe oben).

Typische Fehler

Lücken/Tage ohne Eintrag → Schätzung droht
Nur Wochen-/Monatssummen statt Einzelfahrten
Unklarer Zweck („Termin“) statt konkret („Müller GmbH“)
Nachträgliche Änderungen ohne Protokoll

Praxis-Check

Monatlich Kilometerstände mit Werkstatt-/Tank-Belegen abgleichen
Export (PDF/CSV) je Monat/Jahr ablegen
Vertretung/Mehrere Fahrer sauber trennen

Digitale Lösungen – Empfehlung

Vimcar Praxisbewährt

GoBD-konform, GPS, Änderungsprotokoll, Export. Prüfe, ob’s zu deinem Betrieb passt.

Hinweis: keine bezahlte Werbung – reine Kanzlei-Empfehlung.

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Merksatz: zeitnah, lückenlos, unveränderbar – dann ist das Fahrtenbuch in der Regel BP-tauglich und die Methode kann gegenüber der 1%-Regel deutlich günstiger sein.