NACHLASSPLANER (Mehrpersonen)
✨ Mit unserem Nachlassplaner können Sie sofort sehen, wie sich Ihr Vermögen auf die Erben verteilt – inklusive Freibeträgen, Steuerlast und Gestaltungstipps. Anders als einfache Rechner zeigt dieses Tool mögliche steuerliche Auswirkungen verschiedener Annahmen. Die Beträge sind eine Orientierung und müssen für konkrete Gestaltungen fachlich geprüft werden.
1) Basis
2) Begünstigte
- Familienheim im Erbfall: Ehegatte/Lebenspartner voll befreit; Kinder bis 200 qm (unverzüglicher Einzug, 10-Jahres-Selbstnutzung).
- Schenkungen: Erwerbe derselben Person innerhalb von zehn Jahren werden zusammengerechnet. Familienheim-Befreiung bei Schenkung nur für Ehegatten/Lebenspartner.
- Betriebsvermögen: 85 % nur für tatsächlich begünstigtes Vermögen und bei erfüllten Voraussetzungen. Im Modell ist das eine Annahme.
Ergebnisse
Timeline
Gestaltungshinweise
Unverbindliche Szenarioschätzung nach deutschem ErbStG, Stand September 2026. Bewertung, Nachlassverbindlichkeiten, Versorgungsfreibeträge, Zugewinn, Auslandsbezug und weitere Sonderregeln sind nicht berücksichtigt. Keine Steuerberechnung für Erklärungen oder Bescheide.
Hilfe · Nachlassplaner (Mehrpersonen)
Was das Tool kann
- Mehrpersonen-Szenarien: beliebig viele Begünstigte mit Beziehung (Klasse I–III), Farbe, Anteilen.
- 10-Jahres-Zeitraum: Schenkungen in Intervallen (Startjahr +10/+20 …); Vorerwerbe werden vereinfachend als unmittelbar vor Planungsbeginn angenommen.
- Familienheim im Erbfall: Ehegatte voll befreit; Kinder bis 200 qm (unverzüglicher Einzug, 10 Jahre).
- Betriebsvermögen: vereinfacht mit 85 % Verschonung (Hinweis auf Behaltens-/Lohnsummenregeln).
- Timeline & Report: visuelle Übersicht, PDF-Deckblatt mit Mandant/Szenario.
Eingaben (Kurz erklärt)
- Vermögen/Rendite/Jahre: Wachstum des Gesamtvermögens bis zum Erbfalljahr.
- Begünstigte: Beziehung wählt Steuerklasse und persönlichen Freibetrag. Bei Enkeln hängt der Freibetrag auch davon ab, ob das vermittelnde Kind verstorben ist.
- Schenkungen: „Erste Schenkung in Jahr“ legt Start fest; Anzahl erzeugt +10/+20-Folgen.
- Familienheim: Wert & qm angeben; Kinder-Befreiung bis 200 qm anteilig.
- Betriebsvermögen: Wert im Erbfall – 85 % werden im Modell freigestellt.
Rechenlogik (vereinfacht)
- Vermögen wächst jährlich mit Rendite; Schenkungen mindern den Bestand zum Schenkungsjahr.
- Für jede Schenkung: Erwerbe innerhalb von zehn Jahren überschlägig zusammenrechnen; Tarif nach erreichter Wertstufe mit Härteausgleich anwenden.
- Im Erbfall: Quote × Vermögen im Erbfalljahr = Erwerb je Person → unterstellte Befreiungen → persönlicher Freibetrag → Tarif nach Klasse. Frühere Erwerbe werden nur überschlägig berücksichtigt.
- Gesamtsteuer = Summe Schenkungs- und Erbschaftsteuer; Netto = Summe nach Steuer + Befreiungen.
Grenzen & Hinweise
- Keine Lohnsummen-, Verwaltungsvermögens- oder komplexe Nießbrauch-/Wohnrechtsbewertung; kein Versorgungsfreibetrag, Zugewinnausgleich oder Nachlassverbindlichkeiten.
- Familienheim und Betriebsvermögen sind nur bei erfüllten gesetzlichen Voraussetzungen begünstigt. Eine mehrfache Zuordnung desselben Vermögens ist ausgeschlossen.
- Bitte Ergebnisse als Orientierung nutzen und vertraglich/steuerlich prüfen lassen.
Legende Timeline
Datenschutz
Die Berechnung läuft in diesem Baustein im Browser; der Baustein sendet keine Eingaben an einen Server. Ob die einbettende Website Daten erfasst, hängt von deren Technik ab. PDF-Dateien nur sicher speichern und weitergeben.