Checkliste - UStVA - StB Dipl.-Kfm. Marcus Ermers

Welche Unterlagen & Angaben wir für die monatliche/vierteljährliche USt-Voranmeldung brauchen.

1) Stammdaten & Zeitraum ›

Zeitraum

Besteuerungsart

USt-IdNr.

Steuernummer

Bitte mitteilen, falls sich etwas an Rechtsform, Bank, Anschrift oder Vertretung geändert hat.

2) Ausgangsumsätze ›

Inland 19 % / 7 % vollständig verbucht Steuerfreie Umsätze (z. B. § 4) erfasst Innergemeinschaftliche Lieferungen gemeldet Ausfuhrlieferungen vorhanden/unterlegt OSS / EU-Marktplatzberichte (falls relevant) übergeben

3) Eingangsleistungen & Vorsteuer ›

Vorsteuer 19 % / 7 % vollständig verbucht Reverse-Charge (§ 13b) erfasst (Bau, sonstige Leistungen, EU-Erwerb) Berichtigungen § 17 (Storno, Skonto, Gutschrift) berücksichtigt Anzahlungen/Vorausrechnungen korrekt zugeordnet

4) Zahlungsströme / Belegequellen ›

Bank/Kreditkartenumsätze vollständig Kasse/Pos (Z-Berichte/Export) übermittelt PayPal/Stripe sowie Marktplatz-Reports (Amazon, eBay, Shopify …) bereitgestellt

5) Hinweise / Besonderheiten ›

Freitext

Hinweis: Diese Checkliste speichert keine Daten. Die UStVA erfolgt in DATEV/ELSTER durch uns.

USt-Voranmeldung (UStVA)